Събиране на сметки. Заеми по сметки Ред за събиране на сметки в банки
събиране на сметкибанката не носи отговорност за плащането и не носи риск, тя трябва само да изпълни инструкциите на фирмата клиент - да го представи навреме полицана платеца, получава посочената в него сума и я превежда на клиента. Различни клаузи също могат да бъдат посочени в одобренията. По този начин, в джиро без регрес, клаузата „без регрес към мен“ премахва отговорността от джиранта и той се елиминира от
колекция,когато банката, от името на клиента, притежател на сметкапредприема необходимите действия за представяне сметкина платеца навреме, за да получи парите. Такова нареждане се формализира чрез заверка на попечител, чиято особеност е наличието на клауза за събиране, или валута, която трябва да бъде получена, или като попечител. Банката може или да представи сметкина платеца (изпратете
колекция)вземания на клиенти; б) предоставяне му на краткосрочен заем; в) продажба на вземания на вторичния пазар; г) освобождаването му от кредитни рискове за експортни операции. При факторинг банката придобива от износителя правото да събира вземанията на вносителя и му прехвърля към момента на представяне на документи: а) 100% от средствата за експедирания
колекциябанки сметки,т.е. тяхното изпълнение на инструкции притежатели на сметкипри получаване на плащанията сметкина време. След като прие полицаза инкасо, банката поема отговорност при представяне сметкинавреме до платеца и при получаване на дължимото по него плащане. IN полицаначин на плащане, различен от банката - притежател на сметка,събиране сметки,Банката на платеца също може да участва
колекция) V общ изглед- е получаването, прехвърлянето и представянето за плащане сметки,чернова, чек или друг документ от инкасиращия банкер за клиента и последващо изпращане на получените Парикъм сметката на този клиент. Парични операциипредоставят търговските банки паричен поток. Парите се издават от разходната каса главно чрез касови чекове от чекови книжки
колекцияпарични постъпления, трансферни операции, факторинг, лизингови операции, доверителни операции, операции за предоставяне на клиенти на правни, консултантски и други услуги; X гаранция - операции по издаване на банката на гаранция (поръчителство) за плащане на дълга на клиента към трето лице при настъпване на определени условия. Приходите от тяхното изпълнение фигурират във формата
колекцияизвън града сметки).Формулата за изчисляване на отстъпката може да бъде представена по следния начин: KTPP C = 1100 * 365 (366), където C е сумата на отстъпката; К - сума сметки; P - дисконтов процент; Т - краен срок
колекциявземания); освобождаване от риска от неплащане; подобряване структурата на баланса; спестяване на счетоводни и административни разходи в случай на счетоводство от специална факторингова компания. Факторингът е най-предпочитан за предприятия, които навлизат отново на пазара, както и за малки предприятия на първа линия, които не винаги разполагат с информация за платежоспособността
колекция- продажба на вземания с отстъпка на банки или специални факторинг компании); краткосрочен банков кредит; краткосрочни заеми, предоставени от трети страни (например финансови и индустриални групи, холдингови компании и др.). Изборът на един или друг метод за покриване на ТЕЦ зависи от характеристиките на дейността на стопанския субект, неговите
колекциядългове за намаляване на загубите от забавени плащания, предотвратяване на възникването на съмнителни дългове, подпомагане на клиента при управление на кредита, поддържане на счетоводна документация, увеличаване на оборота и рентабилността. Както вече беше отбелязано, основата на банкова факторинг (факторинг) операция е покупката (осчетоводяването) от нейния клиент-доставчик (продавач) на неплатена фактура
Банките често изпълняват инструкциите на притежателите на сметки за получаване на плащания по сметки навреме. Банките поемат отговорността да представят менителниците на платеца навреме и да получават дължимите по тях плащания. Ако плащането бъде получено, сметката ще бъде върната на длъжника. Ако плащането не се получи, сметката се връща на кредитора, но с протест за неплащане.
Следователно банката носи отговорност за последиците от непредявяването на протеста.
Докато при сконтирането на менителници банката носи известен риск, като дава на клиента посочената по менителницата сума, минус одобрената лихва, при инкасо тя приема нареждане за получаване на дължимото по менителницата плащане само когато срокът пристига и превежда получената сума на собственика на менителницата. Ролята на банката е ограничена до точното изпълнение на инструкциите на клиента.
Чрез тези операции обаче банките могат да концентрират значителни средства в своите сметки и да получат свободно разпореждане с тях. В същото време те са доста печеливша операция, тъй като се начислява определена комисионна за събиране.
Те са полезни и за клиента, тъй като банките, благодарение на тесните взаимоотношения, които имат помежду си, могат да изпълняват клиентските нареждания по-бързо и по-евтино; разходи, които са несравнимо по-високи от комисионните, които банката взима.
Банките приемат менителници за инкасо на места, където има банкови учреждения.
Сметката се предава на инкасо придружена с подпис от името на банката.
След като приеме сметки за инкасо, банката е длъжна своевременно да ги изпрати на мястото на плащане и да уведоми платеца с призовка за получаването на документи за инкасо.
При непостъпване на плащане по менителници банката е длъжна да ги подаде за протест от името на наредителя, освен ако на последния не е дадено друго нареждане.
За изпълнение на нареждане за инкасо на менителници банката има право:
а) за възстановяване на разходи за изпращане и изпращане на менителници и получаване на плащане, когато плащането по сметката трябва да бъде получено на друго място;
б) за възнаграждение за изпълнение на поръчка, комисионна, под формата на лихва върху получената от банката сума.
Банката не носи отговорност за загуба на сметки по пощата, ненавременното им получаване на мястото на плащане по вина на пощата, пропуски или недостатъци, допуснати от нотариуса при протест и обстоятелства извън контрола на банката. което може да доведе до неизгодни транзакции за клиента.
В случай на неполучаване на плащане и протест, разходите по протеста, комисионни и други приходи се заплащат от клиента. Неплатените документи се съхраняват в банката до поискване от страна на клиента в посочения от банката срок. След изтичане на срока банките не носят отговорност за по-нататъшно съхранение.
Инкасиране на сметки от банки - това е тяхното изпълнение на инструкции от притежателите на сметки за получаване на плащания по сметки, когато са дължими. Предадените за инкасо менителници се снабдяват от титуляра с гаранционен надпис на името на съответната банка (инкасово джиро) „Плати по нареждане на банката за инкасо” или „Плати по нареждане на банката”, „Валута”. за събиране”. След приемане на сметка за инкасо, банката е длъжна незабавно да я изпрати на банковата институция на мястото на плащане и да уведоми платеца с призовка за получаването на документи за инкасо. По този начин, при инкасиране на сметки, банките поемат отговорност само за представянето на сметки навреме на платеца и получаването на дължимите плащания по тях. Ако плащането бъде получено, сметката се връща на длъжника. При непостъпване на плащане по менителници банката е длъжна да ги подаде за протест от името на наредителя, освен ако на последния не е дадено друго нареждане.
Банката връща неплатени сметки с протест за неплащане на клиента, като го информира за изпълнението на поръчката. За всички последици, произтичащи от пропускането на протеста, отговорност носи банката.
Неплатените сметки трябва да се съхраняват в банката, докато не бъдат поискани от клиента. Банките сами определят срокове за съхранение на документите, след което се освобождават от отговорност за по-нататъшното им съхранение. За изпълнение на поръчката за инкасо на менителници, банката начислява на клиента всички разходи по изпращане и изпращане и получаване на плащане, за протестиране на сметката при неплащане, както и комисиона за услуги под формата на процент от получената от банката сума.
Както се вижда от горното, ролята на банката при събирането на сметки се свежда до точното изпълнение на инструкциите на клиента. Преките рискове за банките при тези операции са минимални. В същото време с тяхна помощ банките могат да концентрират значителни средства в своите сметки, като ги получават на свободно разпореждане. Сделките за събиране носят банки стабилен доходпод формата на комисионни и банките като цяло са заинтересовани от разширяването им.
Инкасовите операции са удобни за клиентите на банката, тъй като осигуряват надеждно и бързо изпълнение на нейните инструкции за събиране на плащания. Освен това клиентите са освободени от необходимостта да следят сроковете за представяне на сметки за плащане, което води до определени разходи за тях
Домицилиране на сметките
Банките могат, от името на чекмеджета или платени, да извършват плащания навреме. Банката, за разлика от инкасо на менителници, не е получател на плащането, а платец.
Назначаването на трето лице като платец по сметка се нарича местожителство
, и такива сметки - по местоживеене
, външен знактова са думите „плащане” или „плащане в ... банка”, поставени под подписа на платеца.
Действайки като местожителство
, банката не носи никакъв риск, тъй като плаща сметката само ако платецът преди това му е платил сумата по сметката или ако клиентът разполага с достатъчна сума в своята сетълмент (разплащателна) сметка и упълномощи банката да отпише от сметката му необходимата сума за плащане на сметки. В противен случай банката отказва плащане и сметката се протестира по обичайния начин срещу чекмеджето.
За плащането на сметка обикновено се начислява малка комисионна като специален платец, а платените сметки се изпращат на клиента. За лица, които имат сетълмент (разплащателна) сметка в тази банка, плащането на домицилни сметки е безплатно.
Може да се разграничи следното Основни проблеми на обращението на сметки в Руската федерация:
ü проблеми, свързани с несъвършенство и недоразвитие законодателна рамка;
ü проблеми, свързани с несъвършената инфраструктура на пазара на банкнота;
ü проблеми, свързани с характера на транзакциите с менителници.
Ø незаинтересованост на предприятията и фирмите за разрешаване на кризата на неплащанията с помощта на сметки (поради липса на средства и страх на ръководството на предприятието да загуби контрол върху финансовите потоци на предприятието);
Ø нежелание на банките да работят с търговски сметки на трети страни;
Ø неразработени процедури за предсрочно погасяване и прихващане на сметки;
Ø липса на ясни нотариални инструкции за вписване на актове за неприемане и неплащане на менителница и затруднения при протестиране на неплащане на менителница.
Основните проблеми на банковите операции с ценни книжа са:
Прекалена „свръхрегулация” на пазара;
Високи разходи за участниците на пазара, свързани главно с излишък държавно регулиране;
Липса на единство в регулациите, контрола и надзора, данъчното облагане на различни институции и пазарни инструменти и тяхната непоследователност;
Запазване на неравните условия на конкуренция на финансовия пазар, дължащи се преди всичко на присъствието на държавата на него, включително чрез продържавни финансови институции.
Банките често изпълняват инструкциите на притежателите на сметки за получаване на плащания по сметки навреме. Банките поемат отговорността да представят менителниците на платеца навреме и да получават дължимите по тях плащания. Ако плащането бъде получено, сметката ще бъде върната на длъжника. Ако плащането не се получи, сметката се връща на кредитора, но с протест за неплащане. Следователно банката носи отговорност за последиците от непредявяването на протеста.
Докато при сконтирането на менителници банката носи известен риск, като дава на клиента посочената по менителницата сума, минус одобрената лихва, при инкасо тя приема нареждане за получаване на дължимото по менителницата плащане само когато срокът пристига и превежда получената сума на собственика на менителницата. Ролята на банката е ограничена до точното изпълнение на инструкциите на клиента.
Чрез тези операции обаче банките могат да концентрират значителни активи по своите сметки и да ги получат на свободно разпореждане, но тази операция е доста изгодна, тъй като се начислява определена комисиона за събиране.
Те са полезни и за клиента, тъй като банките, благодарение на тесните взаимоотношения, които имат помежду си, могат да изпълняват клиентските нареждания по-бързо и по-евтино; разходи, които са несравнимо по-високи от комисионите, взимани от банката. След като приеме сметки за инкасо, банката е длъжна своевременно да ги изпрати на мястото на плащане и да уведоми платеца с призовка за получаването на документи за инкасо. При непостъпване на плащане по менителници банката е длъжна да ги подаде за протест от името на наредителя, освен ако на последния не е дадено друго нареждане. За изпълнение на нареждане за инкасо на менителници банката има право:
а) за възстановяване на разходи за изпращане и изпращане на менителници и получаване на плащане, когато плащането по сметката трябва да бъде получено на друго място;
б) за възнаграждение за изпълнение на поръчка, комисионна, под формата на лихва върху получената от банката сума.
В случай на неполучаване на плащане и протест, разходите по протеста, комисионни и други разходи се заплащат от клиента. Неплатените документи се съхраняват в банката до поискване от страна на клиента в посочения от банката срок. След изтичане на срока банките не носят отговорност за по-нататъшното им съхранение.
Още по темата Събиране на сметки:
- 115. Банкови операции с менителници. Осчетоводяване и ресконтиране на сметки. Кредити, обезпечени с менителници (срок, кол). Събиране на сметки. Домицилация
- 113. Менителница и запис на заповед, реквизити, сделки с тях. Условия за плащане на менителници, сконтови и лихвени сметки. Акцепт, авал, протест на менителници
Инкасиране на сметки от банките (комисионна операция) е изпълнението от тяхна страна на инструкции от титулярите на сметки за получаване на плащания по сметки на падеж. С инкасирането на менителницата банката поема отговорност за своевременното представяне на менителницата на платеца и за получаване на дължимото по нея плащане.
За извършване на комисионна сделка наредителите подават заявление до банката, в което освен искането за приемане на менителници за комисионна за получаване на плащане, се посочват срокът на плащане, имената на платците, техните адреси, името на протестиращия (от когото може да се протестира), общия брой и размер на сметките. Сметките, предавани на комисията, трябва да бъдат снабдени на гърба с подпис на комитента от името на банковата институция. За сметки, приети срещу комисиона, банката се задължава:
- * уведомява платците с известия за получаване на сметки за инкасо; * след получаване на плащания, издавайте ги на принципалите или превеждайте получените суми на мястото, където се приемат сметки, и по указание на принципалите в други градове;
- * при непостъпване на плащане изпращайте сметките при нотариуса за представяне за плащане и протест;
- * връща неплатените менителници на доверителите с протест (или по тяхно искане без протест).
Банката не трябва да отговаря:
- * за последиците от невярна информация в заявката, направена от упълномощителя; * за последиците от непълноти в самата сметка;
- * за последиците от предоставяне на менителница не на руски език без превод; * за загуба на менителница по пощата или забавяне на доставката по вина на пощенски организации; * за действията на нотариусите.
За получаване на плащания по менителници се начислява такса, чийто размер се определя самостоятелно от банката. При приемане на комисионни сметки се начислява такса.
По този начин, при инкасиране на сметки, банките поемат отговорност само за представянето на сметки навреме на платеца и получаването на дължимите плащания по тях. Ако плащането бъде получено, сметката се връща на длъжника. При непостъпване на плащане по менителници банката е длъжна да ги подаде за протест от името на наредителя, освен ако на последния не е дадено друго нареждане.
Банката връща неплатени сметки с протест за неплащане на клиента, като го информира за изпълнението на поръчката. За всички последици, произтичащи от пропускането на протеста, отговорност носи банката. Неплатените сметки трябва да се съхраняват в банката, докато не бъдат поискани от клиента. Банките сами определят срокове за съхранение на документите, след което се освобождават от отговорност за по-нататъшното им съхранение. За изпълнение на нареждането за инкасо на менителници, банката начислява на клиента всички разходи по изпращане, изпращане и получаване на плащането, за протестиране на менителницата при неплащане, както и комисиона за услуги в под формата на процент от получената от банката сума.
За получаване на менителница за плащане се изпраща известие до банката по местонахождението на платеца, което той представя при изкупуване на сметката. Изкупена сметка с бележка на обратната страна за плащане, подписана от банковия касиер, се издава на лицето, което я е платило срещу разписка. Банката, която е приела комисионните сметки, изпраща на принципала известие за плащане на сметките или за неполучаване на плащания по тях, при представяне на което му се издава дължимата сума (при получаване) или се връщат неплатените сметки. . Ако доверителят има разплащателна или разплащателна сметка в банката, която е приела сметките срещу комисиона, тогава постъпващите суми се записват в тези сметки. Операциите по събиране на менителници от банките имат редица предимства: 1) за клиента - той се освобождава от необходимостта да следи сроковете за предявяване на менителници за плащане, а процедурата по получаване на плащане става по-бърза, по-евтина и по-надежден за него; 2) за банката - извършването на транзакции за събиране на менителници е един от източниците на доходи, освен това те позволяват на банката да привлече допълнителни средства в кореспондентската си сметка, които може да използва в своята дейност.
